들어가며
안녕하세요, 소중한 자산을 키우는 투자의 첫 걸음 블로그에 오신 것을 환영합니다. 오늘은 누구나 한 번쯤 궁금해했을 ISA 계좌와 TIGER 및 ACE 미국배당다우존스 ETF에 대해 소개해 드리려 합니다. 저도 자산을 늘려가며 투자할 때 세금에 대한 고민이 컸는데, ISA 계좌 덕분에 상당히 절세할 수 있었고, 안정적인 배당 수익까지 얻을 수 있었습니다. 오늘 글이 여러분에게 ISA 계좌와 미국 배당주 투자에 대해 더 명확한 이해를 드릴 수 있기를 바랍니다.
ISA 계좌란 무엇인가?
종류
ISA 계좌는 서민형과 일반형 두 가지로 나뉘며, 가입 조건과 세제 혜택에서 차이가 있습니다.
서민형 ISA
- 가입 조건: 근로 소득이 연 5,000만 원 이하이거나, 자영업 소득이 3,800만 원 이하인 분들, 혹은 농업과 어업에 종사하는 농어민이 가입할 수 있습니다.
- 세제 혜택: 400만 원까지 비과세 혜택이 제공되며, 이 금액을 초과한 수익에 대해서는 9%의 낮은 세율이 적용됩니다.
일반형 ISA
- 가입 조건: 소득 제한 없이 누구나 가입할 수 있고, 가입 연령은 만 19세 이상입니다. 만 15세 이상의 청소년도 직전 연도에 근로 소득이 있으면 가입 가능합니다.
- 세제 혜택: 200만 원까지 비과세 혜택을 제공하며, 이 금액을 초과하는 수익에는 9%의 세율이 적용됩니다.
예시
예를 들어, 제 ISA 계좌에서 400만 원의 배당 수익이 발생했다고 가정해 보겠습니다. 서민형 ISA라면 400만 원까지 비과세 한도에 포함되므로 전액 세금 없이 수령할 수 있습니다. 반면, 일반형 ISA는 200만 원까지만 비과세 혜택이 적용되므로 나머지 200만 원에는 9%의 세금이 부과됩니다. 즉 서민형과 일반형 ISA 모두 비과세 혜택이 있지만, 가입조건이 까다로운 서민형이 더 유리합니다. 참고로 비과세한도는 매년 발생하는 것이 아니라 , 계좌 한도 개념입니다. 따라서 비과세 한도를 모두 채웠다면 만기 된 ISA계좌를 해지하고 다시 만드는 것이 현명 합니다.
무엇을 투자할까?
TIGER 미국배당다우존스 ETF
먼저 제가 ISA 계좌를 통해 장기 투자 중인 TIGER 미국배당다우존스 ETF를 소개해드릴게요. 이 ETF는 미국의 안정적인 배당을 지급해 온 우량 기업들에 동시 투자하여, 그들이 지급하는 배당금을 투자자에게 분배하는 “배당금 바구니”입니다. 배당 수익뿐만 아니라 기업 주가 상승에 따른 자본 이익도 기대할 수 있습니다.
주요 정보
- 설립일: 2023년 3월 15일
- 자산 운용 규모: 1,633,992,533,727원
- 현재 배당률: 연 3.67%, 매월 지급
- 총보수(수수료): 연 0.01%
- 추종 지수: Dow Jones U.S. Dividend 100 Index
상위 10개 종목
- Blackrock Inc : 4.42%
- Cisco Systems Inc : 4.41%
- Home Depot Inc/The : 4.2%
- Chevron Corp : 4.17%
- Bristol-Myers Squibb Co : 4.09%
- Texas Instruments Inc : 4.08%
- AbbVie Inc : 3.82%
- Amgen Inc : 3.71%
- Lockheed Martin Corp : 3.7%
- Verizon Communications Inc : 3.68%
이들 기업은 안정적인 수익 구조를 가진 회사들로, 배당 성향이 높고 꾸준하게 배당금을 늘리고 있습니다.
ACE 미국배당다우존스 ETF
비슷한 성격의 ETF로는 ACE 미국배당다우존스 ETF가 있습니다. 이 ETF는 한국투자신탁운용에서 운용하며, 수수료가 더 낮고 매월 배당금이 지급됩니다.
주요 정보
- 설립일: 2021년 10월 21일
- 자산 운용 규모: 약 4,678억 원 (2024년 11월 기준)
- 현재 배당률: 연 3.75%, 매월 지급
- 총보수(수수료): 연 0.01%
- 추종 지수: Dow Jones U.S. Dividend 100 Price Return Index
상위 10개 종목
- Blackrock Inc :4.55%
- Cisco Systems Inc : 4.48%
- Home Depot Inc/The :4.29%
- Chevron Corp :4.24%
- Bristol-Myers Squibb Co :4.16%
- Texas Instruments Inc : 4.14%
- AbbVie Inc 3.88%
- Lockheed Martin Corp 3.80%
- Amgen Inc 3.78%
- Verizon Communications Inc 3.73%
참고로 같은 지수를 추종하지만, 두 ETF 구성종목에 약간의 차이가 발생하는 이유는 ETF마다 리밸런싱 주기와 운용방식이 다르기 떄문입니다. 이 부분은 장기적으로 보면 큰 차이가 없다고 판단합니다.
나의 투자 전략
저는 현재 ISA 계좌에 TIGER 미국배당다우존스 ETF를 약 1,000주 보유하고 있습니다. 올해는 수수료가 저렴한 ACE 미국배당다우존스를 추가로 매수했는데, 국내 ETF 상품 간의 경쟁이 치열해지면서 현재는 두 ETF 모두 총보수가 0.01%로 동일해졌습니다.
두 ETF가 동일한 지수를 추종하고 있고, 비용도 비슷하며 매달 배당금을 지급하기 때문에 큰 차이가 없다고 볼 수 있습니다. 향후 변동 사항이 생기면 그에 맞춰 조정하면 될 것 같습니다. 어떤 배당 ETF를 선택하는 것보다 꾸준히 장기 투자하는 것이 더 중요하다는 점을 강조하고 싶습니다.
세금 비교 (내 계좌 예시)
배당금 비교
현재 TIGER 미국배당다우존스 ETF를 1,000주 보유 중이며, 총 투자 금액은 약 13,045,000원입니다. 연간 배당률이 3.67%일 때 예상되는 연간 배당금은 약 478,751원입니다.
서민형 ISA 계좌에 투자한다면?
- 비과세 한도: 서민형 ISA 계좌는 400만 원까지 비과세 혜택이 적용됩니다.
- 실수령 배당금: 478,751원이 비과세 한도 내에 있으므로, 세금 없이 전액 수령 가능합니다.
일반형 ISA 계좌에 투자한다면?
- 비과세 한도: 일반형 ISA 계좌는 200만 원까지 비과세 혜택이 적용됩니다.
- 실수령 배당금: 배당 수익이 200만 원을 넘지 않으므로, 일반형 ISA에서도 세금 없이 478,751원 전액 수령할 수 있습니다.
일반 계좌에 투자한다면?
- 비과세 혜택 없음: 일반 계좌에서는 배당 소득에 대해 15.4%의 세금이 부과됩니다.
- 실수령 배당금: 478,751원 × (1 - 0.154) = 405,024원
매도차익비교
일반 계좌에 투자한다면?
일반 계좌에서 국내 ETF를 매도할 때는 양도소득세가 부과되지 않지만, 해외 ETF인 TIGER 미국배당다우존스 ETF를 매도할 때는 250만원을 초과하는 수익에 대해서는 22%의 양도소득세가 부과됩니다.
예를 들어, 이 ETF를 매도하여 3,210,500원의 수익을 얻는 경우 일반 계좌에서는 아래와 같은 세금이 부과됩니다.
- 총 수익: 3,210,500원
- 양도소득세 (22%): (3,210,500원-2,500,000원) × 22% = 156,310원
- 실수령 금액: 3,210,500원 - 156,310원 = 3,054,190원
따라서 일반 계좌에서는 약 156,310원이 세금으로 공제되고, 3,054,190원을 실질적으로 수령하게 됩니다.
서민형 ISA 계좌에 투자한다면?
반면, 서민형 ISA 계좌에서는 이러한 매도 수익에도 비과세 혜택이 적용되어 전액 수령할 수 있어 큰 차이가 납니다. 참고로 현재 저는 서민형 ISA계좌에서 해당 종목을 보유하고 있기 때문에, 매도 시 비과세혜택을 최대로 받을 수 있습니다.
- 총 수익: 3,210,500원
- 실수령 금액: 3,210,500원
결론
ISA 계좌는 세금 부담을 덜고 자산을 늘릴 수 있는 훌륭한 선택입니다. 저는 사회초년생 시절 연 소득이 5,000만 원 이하일 때 서민형 ISA 계좌를 개설하여 큰 혜택을 보고 있으며, 이 계좌는 조건을 초과하더라도 만기 전까지 서민형 혜택을 그대로 유지할 수 있었습니다. 배당 ETF에 투자할 생각이 있다면, 효율을 극대화할 수 있는 ISA계좌를 꼭 이용하시길 바랍니다. 오늘도 제 글을 읽어주셔서 감사합니다.